各类费用报销注意事项
发布日期:2015-10-09浏览:4035
(1)按月报销相关费用
公司管理层及员工按月报销相关费用,例如手机费用,必须由当事人向公司董事长提交费用报销申请,并注明每月报销金额。董事长审批同意后,于财务核算人员处登记,交一份给财务部出纳人员备份,当事人即可每月向公司申请报销此项费用,但报销程序仍与上面所述一致。
(2)按次报销相关费用
管理层及员工报销的零星费用,按上述报销程序操作,经相关人员审批后即可报销。如发生紧急的费用支出,出纳人员应按授权范围,分别向董事会特助或董事长口头申请,事后再补签单据。
(3)报销零星采购支出
采购人员报销零星采购支出,应将采购单、已签收的客户送货单作为单据附件,按上述报销程序操作,经相关人员审批后即可报销。
(4)出差期间因公支出的费用,据实报销,但以下费用不得报销:
违规罚款不得报销(司机为工作需要闯禁区的除外)。
有报销手机费的员工,外出不得报销邮电费。
在外请客户或受客户宴请时,不得报销餐费补助。
业务人员宴请客户发生之费用,未注明宴请对象的不得报销。
无出差报告(当天往返及司机除外),不得报销差旅费。
出差无申请表的也不得报销。
(5)车辆使用费用报销之特别说明。
填写司机差旅费报销单。注明车牌号码、随车人员、目的地、发出时间、回厂时间。
费用开支(包括用餐,过路,加油,维修保养)一律凭发票报销。
单据经审批后,于财务核算人员处登记。
(6)员工在报销差旅费时,经审查发现有多开发票金额、多报金额的,按多报金额10倍处罚,并按公司制度进行行政处分,直至开除。